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  » 最新消息  2021-09-05 金融遺產查詢整合 9月1日起可向國稅局拿清單

 繼承人查詢存款、基金、股票、保險等金融遺產時,可以不必一一等待各家金融業者回覆,而是改由戶籍所在地國稅局作為單一窗口。

遺產稅申報更方便了,財政部今(1)日表示,將啟動新的服務,當繼承人查詢存款、基金、股票、保險等金融遺產時,可以不必一一等待各家金融業者回覆,而是改由戶籍所在地國稅局作為單一窗口,向查詢人提供資訊。

財政部表示,為了申報遺產稅,以前納稅人必須逐一向各家金融機構查詢身故家人的金融遺產資料,但家人未必瞭解其帳戶細節,常常漏查而導致短漏申報遺產稅,平白遭到補稅及處罰。

從去年71日開始,財政部與金管會合作,開放由國稅局擔任受理窗口,協助繼承人查詢金融遺產資料服務,財政部表示,不過當時雖可向國稅局查詢,但是各項遺產資料的回覆,還是由各家金融機構,分別回復給納稅義務人。

財政部表示,從今年91日開始,納稅義務人向國稅局及六都地方稅稽徵機關,申請查詢被繼承人金融遺產資料時,正式改由被繼承人戶籍地國稅局作為單一窗口,統一回覆各項查詢結果。

可供查詢的金融遺產項目,包括存款、基金、上市櫃及興櫃股票、短期票券、期貨、保險、保管箱、金融機構貸款及信用卡債務等,財政部表示,未來在申請人的授權下,相關遺產資料將直接匯入國稅局提供的「遺產稅金融遺產參考清單」,納稅義務人不用再奔走於各家機構。